渝國資發 〔2022〕 6號
重慶市國有資產監督管理委員會
關于印發《關于加強市屬國有重點企業合規
管理體系建設的指導意見》的通知
市屬國有重點企業：
《關于加強市屬國有重點企業合規管理體系建設的指導意見》已經市國資委2022年第2次主任辦公會議審議通過，現予以印發，請按法定程序認真貫徹落實。
重慶市國有資產監督管理委員會
2022年3月12日
為深入學習貫徹習近平法治思想，落實全面依法治國戰略部署，不斷提升市屬國有重點企業（以下簡稱集團）依法合規經營管理水平，進一步推動集團加快建立健全合規管理體系，保障企業穩健發展，根據國務院國資委《關于加強地方國有企業法治建設的指導意見》（國資發法規〔2022〕10號），參照國務院國資委《關于開展中央企業“合規管理強化年”工作的通知》（國資廳發法規〔2022〕1號）等，制定本指導意見。
一、總體思路
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真落實習近平法治思想，深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，按照中央全面依法治國工作會議部署、市委全面依法治市委員會第四次會議精神，圍繞加快建設具有核心競爭力企業目標，進一步深化國企法治建設，深入分析問題，采取有力措施，努力突破重點難點問題，加快補短板、強弱項，強化合規意識，培育合規文化，推動集團在2025年前逐步形成職責分工更加明晰、機制運行更加順暢、合規意識更加牢固、風險防控更加有效的合規管理體系，促進集團依法治企能力水平進一步提升。
二、重點任務
（一）持續加強制度建設。落實《重慶市市屬國有企業合規管理指引（試行）》（渝國資發〔2019〕17號），結合實際，建立完善集團基本管理制度、具體規章制度、合規管理指引等有效銜接、緊密協同的合規管理制度體系，進一步明確合規管理領導責任、組織體系、工作機制、重點內容等。根據行業特點，結合生產經營實際，研究制定重點領域專項合規指引，根據法律法規和監管要求及時修訂完善。建立健全集團制度全生命周期管理體系，定期開展制度梳理工作，加強法律審核把關，形成制度制定、執行、評估、改進工作閉環。制定年度建設計劃，密切關注國內外相關立法動態，及時將法律法規或監管規定內化為集團內部管理要求。
（二）加快完善運行機制。健全合規管理委員會工作機制，明確細化工作職責，定期召開專題會議，研究重點難點問題，加強部門協同配合，統籌推進合規管理各項工作。完善合規義務識別和風險預警機制，定期排查合規風險，提出針對性防范措施，出現重大風險及時預警。特別要對標《中央企業合規管理系列指南》制定“法人人格否認視域下國有企業母子公司管控”專項合規指引，依法行使股東權利，依法規范對子企業組織、決策、人員、投資、財務、資產、關聯交易等管控行為，切實防范人格混同、過度控制、資本顯著不足等風險。市國資委制定《企業“三項重點工作”合法合規性審查管理指引》，指導集團積極探索法治框架下法律、合規、風控協同運作的有效路徑，完善工作機制，減少交叉重復，提升管理效能。推進合規管理信息化建設，將合規要求嵌入業務流程和重點環節，通過信息化、大數據等手段對重要領域、關鍵節點開展精準管理。
（三）落實合規管理責任。按照“管業務必須管合規”要求，財務、投資、產權、安全生產、國際化經營、質量環保、人力資源等業務職能部門切實落實主體責任，編制重點崗位合規職責清單，將合規要求落實到崗、明確到人。及時完善業務制度和管理流程，防范違規風險，堅決守住“第一道防線”。合規管理牽頭部門加強統籌協調，指導相關部門和子企業建立健全合規管理體系，對規章制度、經濟合同、重要決策開展合規審查，組織開展合規評估與考核，不斷筑牢“第二道防線”。強化紀檢監察、審計等部門監督責任，加強對重大項目、財務資金、物資采購、招投標等重點領域的監督檢查，對發現的問題督促有關部門或企業立行立改，對造成損失的按照規定嚴肅開展問責，切實發揮“第三道防線”震懾作用。定期開展全級次、全方位自查，重點對規章制度落實情況、重要業務領域法律合規風險、境外違法違規問題等開展專項排查，針對發現的突出問題和薄弱環節，認真分析原因，及時進行整改，對屢次出現的違規行為開展集中整治，確保取得實效。
（四）突出抓好境外合規。落實《重慶市市屬國有企業境外經營合規管理指引（試行）》（渝國資發〔2019〕18號），全面梳理境外重要子企業或重點區域合規管理機構設置及人員配備情況，盡快明確合規管理負責人、配備法律合規人員，有條件的推動建立專門機構，確保合規要求有效貫通到境外一線。完善重大項目法律合規人員全程參與機制，強化合規審查，針對高風險問題及時完善制度機制，堵塞管理漏洞。加強對境外規則的研究，深入做好反壟斷、知識產權、數據安全、出口管制、稅收、勞動用工、環境保護等領域風險防范應對工作。高度重視涉外法律糾紛案件暴露的合規問題，建立健全涉外重大法律糾紛案件預警和應對機制，切實防范和處置境外合規風險。
（五）不斷夯實組織基礎。推動建立企業主要負責人領導、總法律顧問牽頭的合規管理工作機制，根據行業監管規定，原則上要明確總法律顧問為合規管理負責人，直接向主要負責人負責，領導合規管理牽頭部門開展工作。加強合規管理機構建設，配備與企業規模和管理需求相適應的專業人員，吸納法律、財務、管理、運營等多方面人才，不斷優化知識結構。探索建立合規管理員制度，鼓勵由業務部門或基層一線骨干人員擔任合規管理員，負責對所在部門或領域經營管理行為的合規審查，促進合規管理與業務工作深度融合，切實發揮風險防范作用。
（六）努力打造合規文化。把學習習近平法治思想、強化合規經營理念等作為黨委理論學習中心組集體學習、管理人員集中培訓重要內容，每年至少專題學習1次。鼓勵集團領導人員通過帶頭簽署《合規承諾書》、進行合規倡議等多種方式，充分發揮示范作用，積極踐行合規承諾。健全合規培訓機制，定期對重點領域、高風險崗位人員及基層一線人員開展合規培訓，探索對重要崗位建立任前合規培訓考核制度。結合普法工作，運用官方網站、微信公眾號、短視頻等多媒體平臺，鼓勵通過發布《合規手冊》、開展知識競賽、交流研討、征文比賽、情景短劇等多種形式強化合規宣傳教育，不斷增強合規意識。
三、工作要求
（一）加強組織領導。集團主要負責人要切實履行推進法治建設第一責任人職責，把加強合規管理體系建設納入全局工作統籌謀劃、一體推進。合規管理負責人和牽頭部門要主動謀劃、積極作為，結合實際明確重點任務，對已經開展的工作逐步深化，未開展的工作及時研究啟動，確保目標任務落地落實。財務、投資、人力等部門要強化協同，加大人員、資金等保障力度，將合規管理工作納入年度預算，有條件的可以設立專項資金。
（二）強化指導監督。集團加大指導推動力度，通過專題調研、上門問診等多種方式，及時發現問題，結合實際研究改進措施，針對工作中的重點難點問題，集中力量開展研究攻關，力爭盡快取得突破。市國資委將結合監督工作，定期組織開展集團依法合規管理檢查，對發現的問題研究提出整改要求，并就有關結果適時予以通報。市國資委還將加強監管指導，強化源頭治理，結合監管發現問題，參照制度制定程序，定期組織職能處室或指定有關企業研究制定重點領域專項合規指引，編制印發企業合規管理系列指南。鼓勵各集團結合自身優勢，主動共享重點領域專項合規指引。
（三）推動層層落實。集團要結合行業特點和企業實際研究制定實施方案，確定目標任務，細化工作舉措，明確責任主體。要加快推動合規管理各項要求向各級子企業延伸，通過開展約談、納入考核等方式，推動合規要求層層在子企業真正落實。對工作進度較慢、違規事件屢次發生的，要加強專項督導，指定專人跟進，必要時依法依規進行監督問責。
